天津市行政事业性收费管理规定
天津市人民政府
天津市行政事业性收费管理规定
天津市政府
第一条 为加强行政、事业性收费管理，维护国家利益，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据有关法律、法规制定本规定。
第二条 凡在本市行政区域内的行政、事业性收费均适用本规定。
第三条 行政性收费是国家行政机关和依法行使行政管理职权的单位对社会实行管理，根据特定需要，依据法律、法规和规章，经批准收取的费用。
事业性收费是事业单位为社会提供服务，依据法律、法规、规章及有关规定，经批准收取的补偿性费用。
第四条 天津市物价局、天津市财政局是本市行政、事业性收费的主管机关，负责本规定的实施。
第五条 行政、事业性收费项目和标准的确定权限如下：
（一）法律、法规、规章规定的行政性收费项目，其收费标准由市业务主管部门报市物价局，市物价局会同财政局审批；
（二）法律、法规、规章规定的事业性收费项目以及依据有关政策制定的事业性收费项目，其收费标准由市业务主管部门报市物价局，市物价局会同财政局核定；
（三）市人民政府批准的行政、事业性收费项目，其收费标准由市人民政府确定或由市人民政府授权由市物价局、财政局确定；
（四）涉及农民负担的收费项目和标准时，有关部门应报市物价局，同时报市财政局和市农村工作委员会，由上述部门共同审核，联合制定；
（五）国家计委、财政部批准下达或会同国务院有关部委（局）联合下达的行政、事业性收费项目和收费标准的文件规定由地方制定实施细则或收费标准的，必须按该文件规定经市物价局、财政局和有关部门联合制定；
（六）国家计委、财政部批准下达或会同国务院有关部委（局）联合下达的行政、事业性收费项目的文件规定由市有关主管部门制定收费标准或实施细则的，必须按规定由市有关主管部门制定，报市物价局、财政局备案。
第六条 除第五条规定以外的任何部门和单位均无权自行设立行政、事业性收费项目，制定或调整收费标准。
第七条 行政性收费标准，属管理收费，应根据行政管理行为的实际情况和社会各方面承受能力从严确定；属证照收费应根据印制证照的工本费用确定。
事业性收费标准，根据提供服务内容、合理耗费、服务质量和数量，按以收抵支的原则确定。
第八条 行政、事业性收费实行许可证制度。天津市行政、事业性收费许可证由市物价局统一印制。《收费许可证》管理办法由市物价局制定。
所有经批准的行政、事业收费单位应按规定申请领取《收费许可证》。没有领取《收费许可证》的单位不得收费。对少数不宜核发《收费许可证》的事业性收费项目，由市物价局、财政局做出具体规定。
第九条 行政、事业性收费必须使用市财政局监制的统一票证或使用经市财政局核准的专用收费票证。
第十条 行政、事业性收费（规费除外）属预算外资金，实行由财政部门专户储存，计划管理，严格审批，财政、银行监督的管理办法。具体管理办法按市人民政府及市财政局的规定执行。
第十一条 行政、事业性收费实行综合年度审验制度。物价、财政部门对各部门和单位的收费执行情况、资金管理及收费票证使用管理情况每年实行一次联合审验，经审验不合格的单位，下一年度不得收费。具体年审办法由市物价局、财政局制定。
第十二条 行政、事业单位要接受物价、财政部门依法对其行政、事业性收费和收费票证及费用收支情况进行监督检查，应如实提供帐表、单证及有关情况。
第十三条 下列各项属违法行为：
（一）擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的；
（二）收费项目已取消或收费标准已降低，仍继续按原项目、原标准收费的；
（三）经批准立项收费应申请领取《收费许可证》而不办理的；
（四）涂改、伪造或转借使用《收费许可证》收费的；
（五）不按规定使用收费票证的；
（六）收费资金不按预算外资金管理办法管理和未经同级财政部门批准拒绝实行财政专户储存办法的；
（七）收费收入不按规定上交或超出规定范围使用和瞒报、虚报、拒报收费收支情况的；
（八）拒绝接受监督检查机关检查、审验的；
（九）其他违反法律、法规及有关规定的乱放收费行为。
第十四条 对第十三条各项违法行为，由物价、财政部门在职责范围内，分别依据国务院颁布的《中华人民共和国价格管理条例》、国家物价局《关于价格违法行为的处罚规定》，市人民政府《天津市行政事业性收费票证管理办法》、《天津市行政事业性收费票证管理办法实施细则》
及有关法律、法规和规章的规定予以处罚。
第十五条 被处罚的单位和个人对处罚决定不服的，可依法申请复议或向人民法院起诉，对逾期不申请复议或不起诉，又不履行处罚决定的，作出处罚决定的机关可依法申请人民法院强制执行。
第十六条 公民、法人和其他组织对第十三条所列各项违法收费行为，有权向物价、财政部门举报。对举报有功者应给予适当奖励。
公民、法人和其他组织对各种违法收费行为和不按规定使用收费票证的收费，有权拒交。
第十七条 对拒绝、阻碍收费人员或监督检查人员执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定予以处罚。情节严重构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十八条 本规定由市物价局、市财政局按照职责分工负责解释。
第十九条 本规定自发布之日起施行。本市过去行政、事业性收费管理的规定中有与本规定不符的，以本规定为准。
1993年7月13日
中国建设银行关于贯彻落实中国人民银行准备金制度改革的紧急通知
中国建设银行
中国建设银行关于贯彻落实中国人民银行准备金制度改革的紧急通知
中国建设银行
中国建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，苏州分行，三峡分行，
济南、杭州、浦东分行，总行营业部：
为进一步完善存款准备金制度，理顺中央银行与商业银行等金融机构之间的资金关系，中国人民银行决定，从1998年3月21日起对现行存款准备金制度进行改革。为贯彻落实新的存款准备金制度，结合我行的实际情况，现将有关事宜通知如下：
一、中国人民银行对各国有商业银行存款准备金制度改革的主要内容
(一)调整金融机构一般存款缴存范围。将金融机构代理人民银行财政性存款中的机关团体存款、财政预算外存款划为金融机构的一般存款。金融机构按规定比例将一般存款的一部分作为法定存款准备金存入人民银行。
(二)将现行各国有商业银行在人民银行的“缴来一般存款”和“备付金存款”两个账户合并，称为“准备金存款”账户，各国有商业银行总行的“准备金存款”账户承担缴存准备金及日常资金支付清算功能；各分支行的“准备金存款”账户仅承担日常资金支付清算功能。
(三)将各国有商业银行法定存款准备率从现行的13%下调到8%。准备金存款账户超额部分的总量及分布由各总行自行确定。
(四)对各国有商业银行的法定存款准备金按法人统一考核。
1.各国有商业银行的法定存款准备金，由各自总行统一存入人民银行总行，人民银行总行按旬进行考核，即以当旬第5日至下旬第4日每日营业终了时，各总行存入的准备金余额与上旬末全行一般存款余额之比，不得低于8%。
2.各国有商业银行总行在旬后5日内，应将汇总全行上旬末一般存款余额表，报送人民银行总行。按月将汇总的全系统月末日计表，报送人民银行总行。人民银行定期对各国有商业银行上报的有关数据进行稽核。从2001年1月1日起，各国有商业银行总行每日应将汇总的全系统一般存款?
喽畋砑叭占票恚ㄋ腿嗣褚凶苄小?
3.各国有商业银行总行当旬统一存入中国人民银行的准备金低于上旬末一般存款余额的8%，人民银行总行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。各分支机构在人民银行存款准备金账户出现透支，人民银行按有关规定予以处罚。对不按时报送旬末一般存款余额表和按月报送月末
日计表的，依据《中华人民共和国商业银行法》第七十八条予以处罚。上述处罚可以并处。
(五)统一国有商业银行准备金存款利率。将现行缴来一般存款利率7.56%和备付金存款利率7.02%，统一下调到5.22%。同业存款利率不得高于准备金存款利率。
二、人民银行对各国有商业银行的资金划转方式、资金安排及账户合并
(一)各国有商业银行所有分支机构缴存人民银行“缴来一般存款”必须全额逐级上划到总行。划转基数为1998年3月20日营业终了时各金融机构“缴来一般存款”账户的余额，划转日余额不足或超出部分，各金融机构在原备付金账户进行调整。
(二)各国有商业银行的分支机构在人民银行“缴来一般存款”账户的资金，由人民银行一次性全额、逐级汇总上划到人民银行总行为各总行开设的“缴来一般存款”账户。
(三)划转时间为人民银行县支行统一在3月31日上划完毕，二级分行于4月3日前汇总上划完毕，一级分行于4月5日前汇总上划完毕。
(四)资金安排及账户合并。资金划转结束后，4月10日前，各国有商业银行总行应将上月末一般存款余额表报送人民银行总行。人民银行总行将其上旬末一般存款余额的5%于4月11日从其“缴来一般存款”账户上划出，专项存入中国人民银行为其设立的“临时存款”账户，该账户的资金
按照中国人民银行的要求支配和使用。
三、我行实施改革的有关要求
(一)调整我行缴存范围。按照中国人民银行新的缴存款范围，重新调整我行缴存款范围，具体项目见附二。
(二)及时、准确核对划转基数，配合人民银行做好原备付金账户的调整工作。根据中国人民银行的有关规定，各分支行的划转基数为1998年3月20日营业终了时各金融机构“存中央银行一般性存款”账户的余额，应为各行按照原存款准备金缴存范围计算的“存中央银行一般性存款”3月
10日余额，如3月20日实际缴存数与应缴存数相比不足或超出，则及时与当地人民银行协调，在原备付金账户进行调整后再全额划缴当地人民银行。各分支行向当地人民银行划缴“缴来一般存款”账户余额时，必须与当地人民银行核对相符，在相互办理签证后，再办理划转手续。同时为了?
阌谧苄姓莆崭鞣中械幕汕榭觯笆苯捎喽?见附四)及人民银行签证单一同报上级行，逐级汇总上报总行。考虑到有计划单列市的省分行其人民银行签证单中含计划单列市分行数据，故省分行与计划单列市分行应注意认真核对，对两行之间划转数据须盖上双方确认章后再上报总行?
4?月21日起，各分支行不再向当地人民银行缴存法定存款准备金，而改由总行统一缴存。
(三)根据我行资金体制改革的总体要求，扩大原经营调节基金账户的核算内容。为适应中国人民银行准备金制度改革，总行决定在原“经营调节基金”科目下设立三个二级科目，即“调节基金”账户用于核算原各分行上交总行的经营调节基金；“法定准备金”账户用于核算各行按照新
的缴存比例8%上缴总行的准备金存款；“专项准备金”账户用于核算3月末各分行一般存款余额5%的资金。“专项准备金”由总行按照各分行3月末一般存款余额的5%，从上划的“缴来一般存款”账户划出，其余部分转入分行的“法定准备金”账户，超出或不足部分进行调整，调整办法另定
。存款准备金和专项准备金，利率定为 5.22%。
(四)加强备付金管理，积极配合总行做好全行的资金调度工作。为保证我行存款准备金能够及时足额上缴人民银行总行，各行要从大局出发，在保证正常支付的情况下，服从总行的资金统一调度，加强所管辖分支行的准备金存款账户核算与管理，提高资金的利用率。
(五)准确真实地反映与核算存款，提高报表的及时性和准确性。按照中国人民银行要求从4月份开始各商业银行总行按旬(旬后5日)将汇总的全行旬末一般存款余额表，每月月初5日内报送日计表余额(指试算平衡表)。因此总行特别强调各分行总账传输的报送时间，必须严格遵守总账上?
苄?计算中心)五日报、月报规定时间。为保证我行上报中国人民银行数据质量的真实可靠，总行要求各分行对一般存款核算必须认真对待，每旬必须编制一般存款余额表(见附三：建设银行缴存一般性存款科目余额表)，填写经办人、负责人名字，并装订成册，以备日后上级行检查。每?
囊话阈源婵羁颇坑喽畋硭屯都撇撇棵拧?
(六)建立系统内存款准备金考核制度，严禁假账假数假表。根据准备金制度改革的要求，人民银行将实行统一法人考核，并定期对金融机构上报的有关数据进行稽核。因此总行将建立系统内存款准备金考核制度，实行按旬监测，按月考核。对当旬第5日至下旬第4日日缴存存款准备金日
余额与上旬末该行一般存款余额之比，低于8%的部分，按中国人民银行规定实行每日万分之六的利率罚息。对错报、漏报和虚报以及不按时上报总行规定的有关报表的行为，一经发现总行将比照《中国建设银行关于对工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行办法》的有关条款进行相应的
处罚。
(七)加强对本行资金和财务的测算工作。中国人民银行准备金制度的改革，是一项政策性强、涉及面广、程序复杂的工作，将对我行资金、财务带来很大的影响。各级行必须统一认识，密切配合，认真按照通知的有关规定做好各项工作。为能及时准确地了解和掌握全行的影响程度，各
分行要根据本行的实际情况，精心测算，并于4月8日前将组织存款准备金制度改革的有关情况、划缴“存中央银行一般性存款”统计表及执行结果上报总行计财部。联系电话：63965345，63974488-501房间。
附：一 建设银行改革存款准备金制度会计处理手续
一、账户的设置及使用
(一)在“经营调节基金”科目下增设“专项准备金”、“法定准备金”、“调节基金”三个二级科目。
1.“法定准备金”二级科目核算各级行按上旬末一般存款余额的8%缴存的准备金。该科目设“缴存上级行”户和“下级行缴存”户(按下级行设明细户)，办理对下级行退缴时或向上级行补缴时记借方，办理对下级行补缴时或向上级行退缴时记贷方。
2.“专项准备金”二级科目核算各级行按1998年3月31日末一般性存款余额的5%缴存的资金。该项资金总行收到后，存入在人民银行总行开立的临时存款户，按人民银行总行有关要求支配和使用。该科目设“缴存上级行”户和“下级行缴存”户(按下级行设明细户)。
3.“调节基金”二级科目下设“调节基金”户，核算原在“经营调节基金”科目下“经营调节基金”户核算的内容，原核算方法、要求不变。
(二)各级行在“存中央银行一般性存款”科目余额划转完毕后，取消“存中央银行一般性存款”科目。
二、存中央银行一般性存款资金划转的会计处理
(一)划转存中央银行一般性存款资金的有关规定。
1.各级行在人民银行将我行存入的存中央银行一般性存款资金划转时，根据人民银行划转金额将“存中央银行一般性存款”科目余额全额转入“经营调节基金”科目下的“法定准备金”户中核算，待人民银行按1998年3月末一般存款的5%存入“临时存款”户后，总行按人民银行总行口?
都扑愀饕患斗中凶ㄏ钭急附穑嘤ψ式鹱搿白ㄏ钭急附稹被В患斗中屑捌渌粢酝绞胶涂诰蹲陨隙禄ㄏ钭急附稹?
2.为保证存中央银行一般性存款资金正确逐级划转，各级分支行应按人民银行要求同开户人民银行进行核对，相互签证，管辖行同时应向开户人民银行办理汇总签证。各级行签证后，将一联签证单(管辖行为汇总签证单)或其复印件先行电传上级行，同时将原件邮寄上级行。计划单列市
分行、苏州分行、三峡分行将一联签证单按要求电传和邮寄总行外，同时向其省行报送一份。
3.省分行及省会城市分行办理资金划转时，应与开户人民银行做好沟通并及时核对，收到人民银行未按隶属关系划转的回单，应及时请人民银行调账，并通知对方行。经与协商人民银行未调账的，收到回单行应将有关回单复印件送交对方行，两行可暂通过其他应付款、其他应收款科目
核算，上划结束后应无余额，确保划转的资金数字准确。
(二)划转存中央银行一般性存款资金的会计核算处理。
1.基层行划转的处理。基层行收到人民银行划转回单后，填制二联特种转账借方凭证，一联特种转账借方凭证及人民银行回单分别作借、贷方记账凭证记账，一联特种转账借方凭证交计财部门。会计分录：
借：经营调节基金——法定准备金——缴存上级行户
贷：存中央银行一般性存款
2.管辖行的处理(开户人民银行按正常隶属关系办理划转的)。管辖行收到人民银行转来的基层行上划回单，填制二联特种转账贷方凭证，人民银行回单及一联特种转账贷方凭证分别作借、贷方记账凭证记账，一联特种转账贷方凭证交计财部门。会计分录：
借：存中央银行一般性存款
贷：经营调节基金——法定准备金——××下级行缴存户
管辖行收到开户人民银行向上级行划转资金的回单，核算手续比照“1”处理。
3.有计划单列市分行(含苏州、三峡分行，不含深圳分行)的省分行处理。省分行如果收到开户人民银行转来的计划单列市分行上划存中央银行一般存款资金的回单，在确认无误后，填制二联特种转账贷方凭证，人民银行回单及一联特种转账贷方凭证分别作借、贷方记账凭证记账，一联
特种转账贷方凭证邮寄到总行。会计分录：
借：存中央银行一般性存款
贷：其他应付款——暂收××计划单列市划交的法定准备金户
收到开户人民银行向总行上划资金的回单时，分别按省分行应上划总行金额和代计划单列市分行上划金额，各填制一式二联特种转账借方凭证，一联特种转账借方凭证及人民银行回单分别作借、贷方记账凭证记账，一联应上划总行金额的特种转账借方凭证交计财部门。会计分录：
借：经营调节基金——法定准备金——缴存总行户
借：其他应付款——暂收××计划单列市划交的法定准备金户
贷：存中央银行一般性存款
4.总行资金的会计处理。总行收到人民银行总行转来的回单时，填制二联特种转账贷方凭证，人民银行回单作“存中央银行存款”科目的借方记账凭证记账，一联特种转账贷方凭证作贷方记账凭证记账，一联特种转账贷方凭证交计财部门。会计分录：
借：存中央银行存款——准备金存款
贷：经营调节基金——法定准备金——××下级行缴存户
省分行中含计划单列市分行数字时，根据省行和计划单列市分行提供数字与人民银行回单核对无误后，分别按省行和计划单列市分行提供的数字，各填制一式二联特种转账贷方凭证办理转账，同时将省行及计划单列市分行提供的凭证作附件，分录同上。
5.人民银行总行按建设银行1998年3月31日一般存款余额的5%金额，将资金从建设银行总行“准备金存款”户转入“临时存款”户时，以人民银行划转资金回单，作借、贷方记账凭证。会计分录：
借：存中央银行存款——临时存款户
贷：存中央银行存款——准备金存款户
6.上划结束后，总行及各级分行根据总行要求及划转时间，依据1998年3月31日一般存款余额的5%从法定准备金户转到专项准备金户。填制两借两贷特种转账凭证，其中一借一贷作记账凭证，另两联作计财部门。会计分录：
上级行
借：经营调节基金——法定准备金——××下级行缴存户
贷：经营调节基金——专项准备金——××下级行缴存户
下级行
借：经营调节基金——专项准备金——缴存上级户
贷：经营调节基金——法定准备金——缴存上级户
三、法定准备金日常核算
(一)法定准备金缴存的基本规定。各一二级分行应按规定向上级行缴存法定准备金。法定准备金按中国人民银行每个时期公布的法定准备金缴存范围和比例进行缴存，目前缴存比例为8%，缴存范围见附二，缴存时间为旬后4日内向上级行办理缴存调整。各级行处在规定时间内，根据旬(
月)末的试算平衡表(总账传输数据为准)，按缴存范围编制“缴存一般性存款科目余额表”，据以按缴存比例计算出本次应缴金额和应调整缴存金额，通过清算系统办理缴存。计算缴存金额时，各一般性存款余额总和计至角分，调整金额计至万元，万元以下四舍五入。二级分行以下行处(不
含二级分行)是否执行向上级行缴存准备金，由二级分行确定。
(二)缴存存款的会计处理。
1.各级行向上级行调整缴存款的处理。补缴时，填制两借一贷特种转账凭证，一联借方特种转账凭证作借方记账凭证，一联贷方特种转账凭证凭以办理电子汇划手续，另一联借方特种转账凭证加盖转讫章后送计财部门，“缴存一般性存款科目余额表”作借方记账凭证附件。会计分录：
借：经营调节基金——法定准备金——缴存上级行户
贷：清算资金往来——清算中心(组)往来户
退缴时，填制两贷一借特种转账凭证，一联贷方特种转账凭证作贷方记账凭证，一联借方特种转账凭证凭以办理电子汇划手续，另一联贷方特种转账凭证加盖转讫章后送计财部门，“缴存一般性存款科目余额表”作贷方记账凭证附件。会计分录：
借：清算资金往来——清算中心(组)往来户
贷：经营调节基金——法定准备金——缴存上级行户
2.各级行对下级行缴存款调整的处理。下级行补缴时，收到清算部门转来的电子清算划收款专用凭证、电子汇划收款补充报单和委托电子汇划款项划收清单后，分别以专用凭证、补充报单作借贷方记账凭证，补充报单第三联送计财部门。会计分录：
借：清算资金往来——清算中心(组)往来户
贷：经营调节基金——法定准备金——××下级行缴存户
下级行退缴时，收到清算部门转来的电子清算划付款专用凭证、电子汇划付款补充报单和委托电子汇划款项划付清单后，分别以补充报单、专用凭证作借贷方记账凭证，加填一联借方特转凭证送计财部门。会计分录：
借：经营调节基金——法定准备金——××下级行缴存户
贷：清算资金往来——清算中心(组)往来户
3.对欠缴和缴存不足的处理。上级行发现下级行有欠缴或缴存不足的现象，按其少缴金额每天万分之六计收罚息。由会计部门填制特种转账借方、贷方凭证各一联，一联贷方特种转账凭证作贷方记账凭证，一联借方特种转账凭证凭以办理电子汇划手续。会计分录：
借：清算资金往来——清算中心(组)往来户
贷：金融企业往来收入
下级行收到清算部门转来的电子清算划付款专用凭证、电子汇划付款补充报单和委托电子汇划款项划付清单后，分别以补充报单、专用凭证作借贷方记账凭证。会计分录：
借：金融企业往来支出
贷：清算资金往来——清算中心(组)往来户
四、其他有关事项
(一)计财部门负责法定准备金的管理，会计部门负责法定准备金的核算。每月上下级行的计财部门、会计部门作好对账工作，按季发副本账页和对账单。
(二)财政存款仍向当地人民银行缴存，缴存的方法、要求及核算手续不变，缴存范围详见附二。
(三)专项准备金具体使用的核算手续及要求，按总行以后通知办理。
附：二 建设银行缴存款范围
一、财政存款
201 集中上交中央财政资金
203 集中上交地方财政资金
210 待结转财政款项(轧差后贷方余额)
623 代收个人购买国库券款项(减：624兑付个人国库券本息款项)
625 代收单位购买国库券款项(减：626兑付单位购买国库券本息款项)
627 代收国家其他债券款项(减：628兑付国家其他债券本息款项、630
兑付国家投资公司债券本息款项)
二、一般存款
151 中央预算内基建资金存款
153 中央预算内地勘资金存款
155 地方预算内基建资金存款
157 地方预算内地勘资金存款
205 财政性定期存款
206 特种存款
207 机关团体存款
208 中央财政贴息资金
209 地方财政贴息资金
211 建设单位预算存款
217 地质勘探单位存款
218 市政公用单位存款
219 待转自筹基建存款
223 自筹基建资金存款
225 建设单位专项资金存款
227 技术改造资金存款
231 煤代油专用资金存款
233 建安企业存款
239 房地产开发企业存款
241 对外承包企业存款
243 基建物资供销企业存款
253 保险公司存款
255 代理发行股票债券存款(轧差后贷方余额)
257 特种事业存款
261 其他资金存款
263 工业企业存款
265 个体及私营企业存款
267 国家投资公司存款
269 地方投资公司存款
271 信托资金存款
273 商业企业存款
275 特种企业存款
277 信用卡存款
281 定期存款
283 住宅储蓄存款
287 活期储蓄存款
289 保值定期储蓄存款
291 单位大额可转让定期存款
295 定活两便储蓄存款
297 单位通知存款
431 中央预算基建贷款基金(减：432中央预算基建贷款)
435 清理拖欠设备贷款基金(减：436清理拖欠设备贷款)
437 煤代油基建贷款基金(减：438煤代油基建贷款)
441 地方预算基建贷款基金(减：442地方预算基建贷款)
449 地方基本建设基金(减：450地方基本建设基金投资公司贷款)
451 中央委托贷款基金(减：452中央委托贷款)
453 地方财政委托贷款基金(减：454地方财政委托贷款)
455 地方其他委托贷款基金(减：456地方其他委托贷款)
459 国家投资公司基建基金委托贷款基金(减：460国家投资公司基建基金委托贷款)
467 国家基本建设基金(减：468国家基本建设基金部门贷款、466国家基建基金投资公司贷款)
469 国家投资公司其他委托贷款基金(减：470国家投资公司其他委托贷款)
479 地方投资公司基建基金委托贷款基金(减：480地方投资公司基建基金委托贷款)
485 地方投资公司其他委托贷款基金(减：486地方投资公司其他委托贷款)
487 代理开发银行贷款基金(减：488代理开发银行基建贷款、489代理开发银行技改贷款、490代理开发银行基建软贷款491代理开发银行专项贷款)
632 兑付部门企业债券本息款项(轧差后贷款余额)
附：三 建设银行缴存一般性存款科目余额表
编报表： 年 月 日 单位：元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 会计科目 ｜ 余额 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜代号 ｜ 名 称 ｜贷 方｜借 方｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜151｜中央预算内基建资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜153｜中央预算内地勘资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜155｜地方预算内基建资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜157｜地方预算内地勘资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜205｜财政性定期存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜206｜特种存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜207｜机关团体存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜208｜中央财政贴息资金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜209｜地方财政贴息资金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜211｜建设单位预算存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜217｜地质勘探单位存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜218｜市政公用单位存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜219｜待转自筹基建存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜223｜自筹基建资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜225｜建设单位专项资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜227｜技术改造资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜231｜煤代油专用资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜233｜建安企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜239｜房地产开发企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜241｜对外承包企业存款 ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
续表
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 会计科目 ｜ 余额 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜代号 ｜ 名 称 ｜贷 方｜借 方｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜243｜基建物资供销企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜253｜保险公司存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜255｜代理发行股票债券存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜257｜特种事业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜261｜其他资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜263｜工业企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜265｜个体及私营企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜267｜国家投资公司存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜269｜地方投资公司存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜271｜信托资金存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜273｜商业企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜275｜特种企业存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜277｜信用卡存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜281｜定期存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜283｜住宅储蓄存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜285｜定期储蓄存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜287｜活期储蓄存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜289｜保值定期储蓄存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜291｜单位大额可转让定期存单 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜293｜个人大额可转让定期存单 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜295｜定活两便储蓄存款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜297｜单位通知存款 ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
续表
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 会计科目 ｜ 余额 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜代号 ｜ 名 称 ｜贷 方｜借 方｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜431｜中央预算基建贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜432｜中央预算基建贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜433｜特种拨改贷基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜434｜特种拨改贷 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜435｜清理托欠设备贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜436｜清理托欠设备贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜437｜煤代油基建贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜438｜煤代油基建贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜441｜地方预算基建贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜442｜地方预算基建贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜449｜地方基本建设基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜450｜地方基建基金投资公司贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜451｜中央委托贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜452｜中央委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜453｜地方财政委托贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜454｜地方财政委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜455｜地方其他委托贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜456｜地方其他委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜459｜国家投资公司基建基金委托贷款基金｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜460｜国家投资公司基建基金委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜467｜国家基本建设基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜468｜国家基本建设基金部门贷款 ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
续表
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 会计科目 ｜ 余额 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜代号 ｜ 名 称 ｜贷 方｜借 方｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜466｜国家基建基金投资公司贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜469｜国家投资公司其他委托贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜470｜国家投资公司其他委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜479｜地方投资公司基建基金委托贷款基金｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜480｜地方投资公司基建基金委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜485｜地方投资公司其他委托贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜486｜地方投资公司其他委托贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜487｜代理开发银行贷款基金 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜488｜代理开发银行基建贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜489｜代理开发银行技改贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜490｜代理开发银行基建软贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜491｜代理开发银行专项贷款 ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜632｜兑付部门企业债券本息款项 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 合 计 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜一般性存款余额： ｜
｜应缴存金额： ｜
｜已缴存金额： ｜
｜本次应补／退缴金额： ｜
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编报说明：
1．本表根据全辖汇总的旬（月）末试算平衡表填制。
2．代理贷款及委托贷款如果大于相应贷款基金余额时，贷款按基金数在
借方填列。
附：四
建行 分行划缴“存中央银行一般性存款”统计表
单位：万元
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｜ ｜ ｜ 按原缴存范 ｜ ｜ ｜实际划缴｜
｜ ｜3月10日一｜ ｜截至3月20日｜多缴存＋、｜ ｜
｜项 目｜ ｜ 围应缴余额 ｜ ｜ ｜人民银行｜
｜ ｜般存款余额 ｜ ｜ 实际缴存 ｜少缴存－ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ （13％） ｜ ｜ ｜ 余额 ｜
｜－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ 1 ｜2＝1×13％｜ 3 ｜4＝3－2｜ 5 ｜
｜－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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注：1．第5栏“实际划缴人民银行余额”应与人民银行签证单上数据一致。
2．有计划单列市的省分行上报数据中不含计划单列市分行，与签证单的差额应
为所辖单列市分行的数据。
1998年4月1日