在世界上最早通过刑事立法对洗钱活动予以惩治的国家中，英国位列其一。早在1986年，英国就制定了《反毒品贩运犯罪法》，其中设立了“获取源于毒品贩运的财产罪”，最高可处以14年监禁刑。[1]从英国《反毒品贩运犯罪法》的名称以及所设立的罪名来看，其只适用于涉毒洗钱犯罪，范围比较狭窄。从1988年开始，为了适应反洗钱形势的需要和贯彻欧盟颁布的前两个反洗钱指令[2]，英国陆续地制定了一系列反洗钱的法律和专门条例，建立起完善的反洗钱机制。关于英国反洗钱和恐怖融资工作的实际情况，在“金融行动特别工作组”（Financial Action Task Force，简称为FATF）[3]于2007年依据《40+9项建议》[4]对英国的评估报告中，按照对每项建议的评估等级，认为英国达标的有24项，大部分达标的为12项，部分达标的有10项，未达标的为3项。其中，对于英国执行第一项建议关于洗钱犯罪化以及第二项建议（关于主观要素和法人责任）的评估结果，都是“达标”。[5]

　　一、附属反洗钱刑事法：《刑事审判法》（1988年）

　　在1988年，英国通过了《刑事审判法》（Criminal Justice Act）。尽管这个法律不是专门为反洗钱而制定的，但在第93条设立了以下三个反洗钱的罪名：[6]

　　（1）协助洗钱罪。根据第93条A项的规定，如果行为人在明知或者合理地怀疑他人已经从事犯罪活动或者从犯罪行为中受益的情形下，开始或者预备以自己或者他人的名义，协助他人保存或者控制犯罪收益，则其行为构成了协助洗钱犯罪，最高可处14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。

　　（2）获取、占有或者使用犯罪收益罪。该罪是指行为人明知收益是全部或者部分地，或者直接或间接地来自犯罪行为，却予以获取、占有或者使用的行为。对于该罪，最高可处以14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。

　　（3）隐瞒、掩饰犯罪收益罪。该罪是指行为人对于明知或者合理地怀疑是犯罪行为全部或部分地，或者直接或间接所产生的收益，却予以隐瞒或者掩饰该收益的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。关于该罪的刑罚，可处以14年以下监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。

　　从英国1988年《刑事审判法》所规定的洗钱行为方式来看，与同年晚些时间通过的《联合国禁毒公约》相比较，其涵盖了隐瞒、掩饰、获取、占有和使用等五种清洗方式，只是没有包括转换和转让两种手段。同时，关于洗钱的对象，该法规定的是一般犯罪的收益。这在一方面说明了英国1988年《刑事审判法》在一定程度上对《联合国禁毒公约》的影响，另外一方面也表明该法已经突破了《联合国禁毒公约》对于洗钱对象的限制，扩大了洗钱罪的上游犯罪范围。

　　二、专门条例：《反洗钱条例》（1993年和2003年）

　　在欧盟于1991年6月通过的第一个反洗钱指令中，要求金融机构建立有关查明和预防洗钱行为的制度。为了落实该指令的精神，在1993年，英国制定了《1993年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 1993），在体例上包括总则、预防洗钱的制度和培训、识别程序、存档程序、内部报告程序、监督机构报告洗钱迹象的职责、过渡性规定等七章，共计17条，在1994年4月1日生效。与其他大多数西方国家的反洗钱立法类似，该条例要求从事“相关金融业务”（Relevant Financial Business）[7]的机构和人员应履行反洗钱的义务，具体包括：应经常对受雇人员进行培训，使得他们能够了解与反洗钱有关的法律法规以及识别洗钱者；应在与交易申请人进行第一次接触之后，尽快地依照规定履行识别客户身份的程序；在有关交易完成之日起5年内，保存所有交易的详细情况的记录；应确定适当的人员受理和审查内部的可疑交易报告，在明知或者怀疑有洗钱迹象时，须向警方报告。如果行为人违反本条例的规定，依照该条例第5条第2款的规定，则构成犯罪。在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额[8]以下的罚金。[9]

　　在2003年11月28日，英国国会通过了《2003年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 2003），于2004年3月1日起施行。关于该条例的制定目的，主要是英国财政部为了履行欧盟2001年通过的第二个反洗钱指令关于扩大反洗钱义务主体的要求。该条例是一部综合性的反洗钱法律，它取代和大幅度地扩大了《1993年反洗钱条例》的适用范围，重点规定了金融机构和其他机构预防洗钱的义务和法律责任。

　　关于适用范围，《2003年反洗钱条例》引入了一个新的术语：“相关业务”（Relevant Business），明确规定该条例适用于“相关业务”，并且在该条例的第2条中，对“相关业务”的内涵和外延做出界定，这不仅包括了《1993年反洗钱条例》关于“相关金融业务”的定义范围，还包含了借贷资金、金融机构的合并、房地产代理、赌博、企业的破产清算、提供税务咨询服务、提供会计和审计服务、提供涉及金融交易或房地产交易的法律服务、为公司和信托基金的成立或管理提供服务、任何涉及金额为15000欧元以上的现金交易等其他业务活动。[10]据此，《2003年反洗钱条例》将防范洗钱的义务主体从传统的金融领域扩大到包括非金融领域在内。

　　在《2003年反洗钱条例》中，要求从事“相关业务”的机构和人员应履行以下反洗钱的义务：（1）制订识别和验证新客户身份的程序；（2）在业务关系终止后的5年内，保存关于识别客户身份的证据和所有的交易记录；（3）依据第7条的规定，企业应当指定某主管来接受内部的申报，该主管通常称为“洗钱报告负责人”（Money Laundering Reporting Officer），并且实施内部的申报程序。如果“洗钱报告负责人”有合理理由认为或者怀疑有洗钱行为时，应向“国家犯罪情报中心”（National Criminal Intelligence Service）申报；（4）制订预防和防止洗钱的相关措施和内部程序，并且使相关人员了解该程序；（5）给相关雇员提供关于洗钱和防止程序的适当培训，以确保其知悉相关法律、了解如何识别和处理可能的洗钱行为、如何识别客户以及如何向“洗钱报告负责人”举报有洗钱迹象的信息。

　　关于刑事法律责任，根据《2003年反洗钱条例》第3条的规定，任何在英国从事“相关业务”的组织和人员必须遵守条例关于识别客户身份、保存记录和内部申报程序的规定，为预防洗钱而建立其他的适当程序，以及采取适当措施来培训相关雇员。如果企业未遵守相关的规范，或者企业的管理者或合伙人同意、默许违反相关的规范，或者因过失而违反者，则构成犯罪。对于以上犯罪，在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额以下的罚金。

　　此外，该条例第28条规定，对于FATF决定采取制裁措施的国家中的公司和个人，财政部可以指示从事“相关业务”的任何人不得参与或者与他们进行进一步的业务关系，或者不得履行或进行进一步的临时性交易。倘若从事“相关业务”的任何人未遵循该指示，则构成犯罪。由此可见，英国立法者意图通过刑事手段，推动英国反洗钱机制的建立和实施。

　　三、合并和发展：《2002年犯罪收益法》

　　（一）概览

　　2002年7月24日，英国通过了《2002年犯罪收益法》（The Proceeds of Crime Act 2002），于2003年2月24日起施行。该法具有较强的综合性，融刑事、民事、行政、财税、破产等不同性质的法律规范于一身，但始终以犯罪收益为自己的调整对象，为甄别、区分和认定犯罪收益规定了一系列科学和公正的规则和标准，并且根据这类财物与财物持有人的不同关系以及所处的不同条件，设立了刑事没收和民事追缴两大追缴制度。{1}在该法的第七章“洗钱”中，不仅对洗钱犯罪做出界定，也对与犯罪收益或通过非法行为获得的财产或财产性利益，或者与洗钱有关的调查做出规定。其中，以多项条款对关于洗钱的犯罪构成和刑事责任做出规定。

　　从内容上看，该法基本上是将《反毒品贩运犯罪法》和《刑事审判法》中涉及清洗毒品贩运和其他犯罪的收益之规定予以合并和细化，同时增设了不申报洗钱可疑交易以及泄露方面的罪名，着重规定了关于这些犯罪的构成要件、抗辩事由以及刑事司法程序。

　　（二）洗钱犯罪的罪名体系

　　在英国《2002年犯罪收益法》的第327条至第329条中，设置了以下关于洗钱犯罪的具体罪名：

　　（1）隐瞒、掩饰、转换、转让、转移犯罪财产罪。根据第327条[11]之规定，该罪是指行为人隐瞒、掩饰、转换、转让犯罪财产，或者将犯罪财产转移出英格兰和威尔士、苏格兰或北爱尔兰的行为。依据该法第340条的解释规定，所谓的“犯罪财产”，是指某人因犯罪行为而全部或部分地、直接或间接地获得的财产和财产性利益，并且被告人明知或者怀疑其源自或取自于前述之利益，包括金钱、各种形式的财产、相关的物品和其他无形的财产。而其中所说的“犯罪行为”，则是个广义的概念，既包括在英国任何地方构成犯罪的行为，也包括发生在英国境外而根据英国法律将构成犯罪的行为。相应地，该罪的上游犯罪是非常宽泛的。至于犯罪财产的属性，包括了财产的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。

　　（2）安排犯罪财产罪。依据第328条的规定，该罪是指行为人在明知或者怀疑是犯罪财产的情形下，以自己或者他人的名义，而从事或者关注于安排，从而有利于（不论通过任何手段）对该犯罪财产的获取、保有、使用或者控制之行为。

　　（3）获取、使用或者占有犯罪财产罪。根据第329条的规定，该罪是指行为人对于犯罪财产予以获取、占有或者使用的行为。同时，为了保护基于正当目的而获取、使用或占有相关财产的行为人，该条款还设立了一项独特的抗辩事由：如果行为人在支付了足额对价的前提下获取、使用或者占有了该财产，则不构成本罪。

　　根据第340条第11项的解释规定，洗钱不仅包括以上第327条、第328条和第329条所规定的犯罪，还包括以上犯罪的未遂、共谋和煽动行为；帮助、教唆、怂恿或者促进行为；若发生在英国也将构成以上犯罪的行为。

　　此外，在该法第327条至第329条中，还设定了所规定犯罪的抗辩事由。如果行为人具有某一抗辩事由，则不构成犯罪。具体而言，上述三罪所共同具有的抗辩事由包括：（1）在经过主管许可的情况下进行了被授权的申报；（2）意图做出申报，但有合理理由解释为何未申报；（3）行为人是在履行本法或者其他与犯罪收益相关立法的规定下所实施的行为；（4）明知或者有合理理由相信在英国境外发生了与犯罪财产相关的犯罪行为，但是根据发生地的法律不构成非法行为。

国家教委


国家教委关于印发《关于加强中等职业学校教师队伍建设的意见》的通知
国家教委



面向21世纪，建设一支专兼结合、数量足够、素质优良、结构合理、相对稳定的职业教育教师队伍，是实现职业教育跨世纪发展和改革的奋斗目标，使职业教育的规模和质量适应社会主义现代化建设需要的根本保证。
为深入贯彻党的十五大精神，积极发展职业教育，切实加强职业教育教师队伍建设工作，我委提出了《关于加强中等职业学校教师队伍建设的意见》，现将《意见》印发给你们，请结合本地区、本部门的实际情况，认真贯彻执行。在执行中有何意见和建议，请及时与我委职业技术教育
司联系。

关于加强中等职业学校教师队伍建设的意见
贯彻落实《教师法》、《职业教育法》及全国职业教育工作会议精神，建设一支专兼结合、数量足够、素质优良、结构合理、相对稳定的职业教育教师队伍，是实现职业教育跨世纪发展和改革的奋斗目标，使职业教育的规模和质量适应社会主义现代化建设需要的根本保证。为此，根据
“九五”期间全国教师队伍建设的总体规划，就加强中等职业学校教师队伍建设问题提出以下意见：
一、充分认识加强中等职业学校教师队伍建设的重要性和紧迫性
大力发展中等职业教育，对于优化我国中等教育结构，提高劳动者素质，促进劳动就业和经济增长方式的根本转变，保持社会稳定，推动社会进步具有十分重要的作用。因此，在今后一个相当长的时期内，我国职业教育发展的重点将仍然是中等职业教育。根据《中国教育改革和发展纲
要》及《全国教育事业“九五”计划和2010年发展规划》，到本世纪末，全国中等职业学校在校生数要达到1275万人左右，到2010年，在校生数要达到2100万人左右。要实现这个计划和规划，除进一步深化改革、增加投入、改善办学条件外，关键在于建设一支与之相适应
的教师队伍。
目前，我国中等职业教育教师队伍的现状与中等职业教育面向21世纪改革和发展的需要还很不适应，存在着许多问题，突出的有以下几个方面：
①专业课和实习指导教师数量不足。特别是职业高中，专业课教师仅占其专任教师总数的45．5％，实习指导教师占2．6％；
②现有教师的学历达标率较低，特别是职业高中和技工学校。据1996年的统计，职业高中的专任教师中具有大学本科及以上学历者只占31％，技工学校为37．4％；
③大部分青年教师缺乏专业实践经验和必需的专业技能，以及职业教育教学理论；
④教师队伍的结构不合理，除专业结构和年龄结构外，兼职教师占的比例较小，职业中学占8．8％，中专只占4．1％；
⑤缺少骨干教师和专业带头人。
不难看出，中等职业学校师资队伍建设问题已成为制约我国中等职业教育改革、发展和提高的关键问题。对此，必须引起高度重视，要有紧迫感，要采取切实措施，大力加强中等职业教育教师队伍建设，以确保党中央和国务院关于“大力发展职业教育”的方针落到实处，保证职业教育
的质量和效益不断提高。
二、统筹规划，建设基地，多渠道解决职教教师的来源
（一）依托现有普通高等学校建立职业教育师资培养和培训基地，加速培养中等职业学校师资。省（自治区、直辖市）教育行政部门和国务院有关部委教育部门要根本地区、本行业职业教育师资队伍的现状和职教事业发展规划，制定本地区、本行业职教师资培养计划和规划，并纳入本
地区、本行业教师队伍建设的总体规划；要选择并确定若干所能够满足职教师资培养要求的理、工、农、医、师等类高等学校作为职教师资的培养和培训基地，可在这些基地建立职业技术师范学院（二级学院），或设立职业教育师范系，或者举办职业教育师范班。各地方选做基地的高等学
校可以是省属院校，也可以是部委直属院校。各有关部委应积极支持所属院校承担职教师资培养和培训任务，基地建设可采取共建的形式。尚没有条件建立和健全职教师资培养和培训基地的，可以利用其他省（区、市）的职教师资培养基地为其培养，其跨省招生计划报国家教委核准下达。
对于各地都普遍需要且需求数量又不多的专业课教师的培养以及部分学科带头人等骨干教师的培训，由国家教委根据各地需要统一布点，以充分发挥基地的办学效益。
在选择确定职教专业课教师培养和培训基地的同时，还应特别重视选择确定一批高等职业技术院校和中等职业学校作为培养和培训中等职业学校实习指导教师的基地。少数专业实习指导教师也可采取跨省培养。
职业教育师资培养和培训基地的确定要统筹规划、合理布局、相对稳定。既要考虑当前的需求，又要兼顾长远的需要。基地确定后，要加强基地建设和对基地的业务指导工作。要通过不断深化基地的教育教学改革，逐步探索职教师资的培养模式和规律。
（二）加强对现有独立设置的职业技术师范学院的建设。要努力增加对职业技术师范学院的投入，争取到本世纪末使这些学校的办学条件（包括校舍设施、教学仪器设备、图书资料等）达到国家有关规定的基本标准；使学校所开设专业的办学水准普遍达到本科水平（培养实习指导教师
的专业除外）；使学校的办学规模和效益得到进一步扩大和提高。同时，要注意加强职业技术师范学院的专业建设，合理调整专业结构，开拓专业新领域，拓宽专业口径，使职业技术师范学院的专业设置更好地适应中等职业教育的发展需要。
各职业技术师范学院要不断深化内部的教育教学改革，大力加强自身的教师队伍建设，积极开展职业教育和教学的理论研究，建立稳定的教育实习基地，广泛运用现代化教学手段，不断提高教育质量，努力使学校办出职业技术师范教育的特色，在为中等职业学校培养专业课和实习指导
教师方面发挥骨干和示范作用。
（三）普通高等学校毕业生是中等职业学校文化课、专业课教师队伍的重要来源。各地和各有关部门要积极采取措施，制定优惠政策，鼓励、吸引普通高等学校毕业生到中等职业学校任教。
（四）各级教育行政部门和学校主管部门，要积极支持并鼓励中等职业学校，从企业和事业单位有中级以上专业技术职务、符合中等职业学校教师资格条件的专业技术人员和有特殊技能的人员中，聘用专职或兼职教师。其中的专职教师在评聘教师职务时，对其任职年限的要求，要充分
考虑其任教前担任相应专业技术职务、从事本行业专业技术工作的年限和工作实绩。在职业学校从企业聘用专职教师渠道不畅时，各地教育部门要会同人事等政府有关部门协调解决。
三、大力开展对中等职业学校在职教师的培训工作，不断提高教师队伍的整体素质
（一）加速在职教师学历达标的进程
按照“国务院关于《中国教育改革和发展纲要》的实施意见”的要求，到2000年中专学校教师要基本达到本科学历，职业学校、技工学校60％以上的教师要达到本科学历。要实现这个目标，必须采取特殊的政策措施。
1、各地方和各有关部门要紧密依托职业教育师资培训基地及其他经国家教委批准有权举办成人专升本学历教育的高等学校，积极开办成人专升本职教师资班，以加速解决中等职业学校在职教师的学历达标问题。
2、中等职业学校及学校的主管部门要制订教师业务培训规划，支持并鼓励在职教师积极参加所教学科（专业）或相近学科（专业）的成人高等学历教育和自学考试，尽快使中等职业学校学历尚未达标的专业课教师和实习指导教师达到任职学历要求。
3、中等职业学校文化课教师的学历进修，按照普通中学教师学历进修的有关规定执行。
（二）采取多种形式，对在职教师广泛开展政治和业务培训
1、各中等职业学校及学校的主管部门要认真贯彻落实党的十四届六中全会精神，大力加强教师队伍的思想政治和职业道德建设，采取多种形式，组织教师认真学习邓小平理论，不断提高广大教师的马克思主义理论水平和贯彻执行党的基本路线的自觉性；要在教师队伍中积极开展师德
教育，以加强教师职业道德建设为重点，促进学校的精神文明建设。
2、要充分利用职教师资培训基地和有关企事业单位，对教师广泛开展各种形式的短期业务培训。包括专业理论培训、知识更新培训，教育理论培训，现代化教学技术、方法的培训和专业实践技能培训等等。提倡教师一专多能。
3、要特别重视加强对青年教师的培养和培训，广泛发动并积极鼓励中老年教师对青年教师进行“传、帮、带”，使优秀的中老年教师的高尚品德和精湛教艺在广大青年教师身上发扬光大。对于缺乏工作实践经验和技能的青年教师，要有计划地安排到对口企事业单位进行专业实习和技
能训练。要逐步建立教师到对口企事业单位定期实习的制度。
要在教师中广泛开展科学研究和学术交流活动，不断提高教师的专业理论水平和教学水平。
4、各级教育行政部门和有关部门要积极创造条件，有计划、有组织地选派中等职业学校的优秀教师到国外进修学习，通过国内外培训，逐步培养一批骨干教师和专业带头人。
四、切实解决职教师资队伍建设工作的有关具体问题
1、关于职教师资班的招生计划和招生办法。各职教师资培养基地（普通高等学校）举办职教师资班，其年度招生计划由学校主管部门根据本地区、本行业职教师资的需求情况提出，并将其列入基地学校的整体招生计划之内（注明“职教师资”），报国家教委审批。职教师资培养基地
举办的职教师资班，可按国家教委关于《普通高等学校招收少数职业技术学校应届毕业生的暂行规定》〔（87）教学字012号〕，对口招收应届中等职业学校（中等专业学校、职业高中）优秀毕业生。招收普通高中毕业生的，按照普通高等院校的招生办法进行，参加全国统考，统一录
取。
各有关高等院校举办成人专科起点升本科的职教师资班，其招生计划由学校根据中等职业学校的需要提出，报地方教育行政部门或学校主管部门核准，由地方教育行政部门或学校主管部门将其纳入本地方或本部门的年度招生计划一并报国家教委审批。招生办法按成人高校招生的有关规
定执行。
2、关于中等职业教育师资培养和培训经费的来源，要采取多渠道筹集的办法。县（市）级以上教育行政部门应在教育事业费中安排专款用于职教师资的培养和培训；有条件的地方教育行政部门或学校主管业务部门，可设立中等职业学校教师培养和培训专项基金；中等职业学校也可从
创收中提取一定比例的经费，用于支付教师的培养和培训费用。对于举办职教师资班的高等学校，因免收职业师范生学费而减少的收入和因对职业师范生全员发放专业奖学金而多支的部分，地方教育行政部门和国务院有关部委教育部门要采取措施予以补足。
职业技术师范生在校期间，原则上免交学费，并享受专业奖（助）学金。毕业后实行五年任教服务期制度。在一定范围内试行职教师范毕业生在教育系统内双向选择的就业办法。急需职教师资的地区、部门或企业可设立职教师范专业奖学金，享受定向奖学金的毕业生按合同就业。各地
要制定相应的政策，鼓励职教师范生到边远、贫困和少数民族地区任教。
3、中等职业学校的专业课教师及实习指导教师，不仅可以评聘教师职务，同时，也可以申请评定相应专业（工种）的技术资格，各地方和行业的有关评审组织应接受职业学校教师申报评定相应专业（工种）的技术资格。
4、要进一步改善中等职业学校教师的工作条件和住房等生活条件，不断解除教师的后顾之忧，使广大职教教师能够全身心地投入到教书育人中去。各级教育行政部门和学校主管部门，要认真贯彻党中央和国务院关于解决教师住房问题的方针、政策，把解决中等职业学校教师住房问题
，纳入本地区或本部门教师住房的总体规划。
要重视解决教师的公费医疗问题，建立教师定期身体检查制度。
5、各地教育行政部门和国务院有关部委教育部门，要切实加强对中等职业学校教师队伍建设工作的领导，认真做好统筹规划和综合协调工作，及时解决职教师资队伍建设工作中存在的问题，努力使职教师资队伍建设工作更好地适应中等职业教育事业改革和发展的需要。



1997年9月24日